摘要：个人住房贷款“隐身”年报中
作者：陶文远
出品：全球财说
近日，长安银行1.47亿股股份将被拍卖的消息登上热搜。阿里资产拍卖平台显示，相关股份由东岭集团股份有限公司（以下简称“东岭集团”）持有。
截至2023年末，东岭集团为长安银行第七大股东，共持股3.65亿股，占长安银行总股本的4.82%，拍卖股份约占其总股本的1.94%。
从“嘴硬”发声明自证经营正常，到被申请破产、资产遭拍卖，东岭集团的倒塌是迅速的，连带着长安银行也被这场震动所波及。
股东破产连累长安银行
中国有一些村级单位，经济体量和发展地位甚至超过一些小型城市，比如被称“天下第一村”的江苏省江阴市华士镇华西村，又比如陕西宝鸡金台区陈仓镇东岭村，村办企业东岭集团自上世纪70年代以来一步步凭借在钢铁、煤炭、有色金属等领域的优势成为陕西最大民办企业。
2023年9月，东岭集团以1257亿元位列“2023中国企业500强”榜单205位，连续第19次入围。
东岭集团创始人、董事局主席李黑记，2007年首登“《福布斯》中国富豪榜”，更于2011年以45亿元身家成为“陕西首富”。
然而，如同所有登高跌重的公司及富豪一样，2023年，东岭集团多次被传出“资不抵债”“破产”的消息，10月，东岭集团特地发声明辟谣，表示集团当下发展大局稳定，主营产业煤炭采掘，钢铁、铅锌冶炼等生产经营运行正常，（2023年）上半年完成总收入623.89亿元，实现利税8.28亿元。
但值得品味的是声明的第二条：“希望各相关单位珍惜多年建立的深厚合作关系，彼此信任，如有具体诉求，共同协商解决。”
不出意外地，2024年以来，东陵集团股权冻结、借款及质押合同纠纷层出不穷。4月28日，东岭集团被福建省厦门市湖里区人民法院限制高消。
7月19日，原本要举行的东岭集团持有的长安银行3488.2808万股股金的拍卖，因东岭集团被其他债权人申请破产，已裁定进入破产重整程序而被终止。
企查查显示，3月至今东岭集团合计被执行金额约13.17亿元。
长安银行2009年成立之初，东岭集团（曾用名：陕西东岭工贸集团股份有限公司）就作为战略投资者持股5.50%，2016年进一步增持至6.10%。
在东岭集团被传出事的前一年，2022年由于齐商银行的增持及陕西财金投资管理有限责任公司、榆林市财金投资管理有限公司的新进持股，东岭集团持股比例降至4.82%，不再是长安银行持股5%以上股东。
截至2023年底，东岭集团在长安银行贷款总额9.44亿元，长安银行前十名股东及其关联企业贷款余额50.94亿元，贷款形态均显示为正常，预计后续长安银行将对其进行降级及提取减值准备。
此次拍卖的股权中9565.70万股股份将于8月19日开拍，起拍价2.21亿元，合每股约2.31元，其余5103.92万股股份将于8月22日开拍，起拍价1.11亿元，合每股约2.17元，均低于2023年底长安银行每股净资产4.11元。
图片来源：阿里资产拍卖平台
截至8月14日，相关拍卖虽然吸引数千人围观，但尚无人报名。
对于折价拍卖也无人问津的原因，一方面，相关拍卖能否如期进行存在较大不确定性。另一方面，光大银行金融市场部宏观研究员周茂华接受采访时曾对部分中小银行股权拍卖流拍情况作出分析：“反映出投资者对该股权价值认可度不高，对部分中小银行经营与发展前景担忧。”
个人住房贷款“隐身”
成立至今，长安银行的经营情况尚属稳健。
2023年，长安银行营业收入97.79亿元，同比增加9.74亿元，增幅11.06%；净利润24.45亿元，同比增加1.94亿元，增幅8.63%。
2024年一季度，长安银行营业收入及净利润分别为23.61亿元及7.77亿元，同比增幅分别为0.48%及3.25%。
2023年其利息净收入92.46亿元，同比增加4.68亿元，增幅5.33%。
年报中长安银行并未披露生息资产及付息负债具体情况，也并未披露净息差数据，根据联合资信出具的评级报告，2021年至2023年，长安银行净息差分别为2.49%、2.20%、2.01%，逐年降低，但2023年仍高于国内商业银行净息差1.69%。
2023年该行手续费及佣金净亏损2.68亿元，同比减亏6023.09万元。手续费及佣金业务呈现净支出状态，主要由于其子公司长银消金支付的渠道服务费规模相对较大，2023年为8.66亿元。
2023年，长安银行计提信用减值损失及其他资产减值损失41.66亿元，其中贷款信用减值损失41.77亿元。2021年至2023年成本收入比分别为32.14%、32.14%、32.56%。
受净息差持续收窄以及减值计提规模较大影响，长安银行2023年净利润整体增幅不大，相关收益率指标有所下降，未来盈利水平的变化需保持关注。
资产方面，截至2023年末，集团资产总额5022.83亿元，同比上年末增长14.92%，成为西北地区首家资产规模突破5000亿的城商行。
贷款总额2951.55亿元，不良贷款率1.82%，与上年同期持平。其中公司贷款和垫款2115.20亿元，同比增加18.37%。
个人信贷业务方面，联合资信出具的评级报告显示，长安银行个人贷款中，2023年末个人住房贷款、个人经营贷款及个人其他消费贷款（含子公司长银消金发放的个人消费贷款）占个人贷款总额的比重分别为43.49%、10.43%和46.18%。
但年报中，长安银行并未披露个人住房贷款余额，并有“全力满足个人住房合理需求，研发上线‘工薪贷’‘乐家贷’‘常安贷’‘优客贷’‘长兴贷’等系列产品，精准满足多元化消费贷款需求”的表述，综合评级报告信息，或存个人住房贷款与个人消费贷款混同的情况。
个人经营贷款规模较小且于2023年同比大幅减少35.83%，截止年末余额仅87.19亿元。
贷款五级分类中，2023年该行可疑类及损失类贷款余额及占比均同比上升，且次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率分别为62.47%、40.72%，分别同比上升20.75、4.49个百分点，此后可疑类及损失类贷款存在较大进一步增加的可能。
存款方面，截至2023年末集团存款总额3990.42亿元，同比增加15.51%，其中活期对公存款、定期对公存款分别为735.04亿元、1100.08亿元，分别同比增加4.16%、7.97%；定期储蓄存款1767.94亿元，同比大幅增加36.21%，活期储蓄存款277.61亿元，同比减少0.58%。
此外，同期保证金存款同比大幅减少27.56%至109.07亿元，其中承兑汇票、保函、信用证年末余额均同比减少。
频收大额罚单，新行长已临近退休年龄
2024年以来，长安银行收到多张百万以上大额罚单。
2月27日，长安银行一口气收到国家金融监督管理总局安康监管分局发出的安金罚决字〔2024〕2号至18号共17张罚单。
长安银行安康分行因发放无实际用途的存单质押贷款，虚增存贷款规模；贷后检查不尽职，导致贷款出现风险敞口；银行承兑汇票业务授信不尽职不审慎，被处罚款110万元。16名个人因对上述事项负有责任而遭警告处罚。
6月18日，长安银行因对监管统计检查指出的制度机制和信息系统建设问题整改不到位、监管报表填报不准确被处以60万元罚款。
6月20日，其又被处以206万元罚款，主要违法违规事实包括向已出险客户提供融资，用于归还本行非标投资，掩盖风险资产；对置换债务的真实性、合规性进行穿透调查、审查不尽职；与名单外交易对手开展同业票据业务；违规以自营资金借道同业业务投向股权投资领域；发行理财产品，用于承接本行非标投资。
7月3日，长安银行再因客户信息保护管理薄弱；信息安全管理存在不足；监管标准化数据（EAST数据）错报漏报被处以105万元罚款。
2023年12月，长安银行原行长王作全转任陕西金融控股集团有限公司董事长，不再担任长安银行行长职务。
2024年5月，长安银行聘任叶瑛为行长，并于7月获监管任职资格核准，也是该行首位女行长。
叶瑛在长安银行成立之时即任该行副行长，2019年11月转任陕西省国际信托投资股份有限公司党委副书记、职工董事、监事长。
此次时隔4年半再度回归长安银行，叶瑛却因年龄而受到一些讨论，资料显示，叶瑛出生于1965年，距法定退休年龄仅差一年。
因此，有投资者认为，“老将”叶瑛回归是否意味着长安银行管理层的稳定，仍有较大不确定性。
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