摘要：在国内银行业身处利率市场化深化、全行业净息差持续收窄的大环境下，各家城商行纷纷开启结构调整与业务转型之路。
出品|中访网
审核|李晓燕
在国内银行业身处利率市场化深化、全行业净息差持续收窄的大环境下，各家城商行纷纷开启结构调整与业务转型之路。扎根闽南、依托闽台区位优势的厦门银行，近期完整披露2025年年报与2026年一季度经营数据，财报数据背后，既有行业共性压力带来的经营挑战，更藏着银行主动优化资产负债结构、深耕本土实体经济、打造两岸金融差异化优势的转型巧思。透过各项经营指标拆解不难发现，这家区域性上市城商行正以结构性改革为抓手，逐步走出周期扰动，实现经营基本面稳中向好。
放眼整个银行业，过去数年受LPR持续下行、存款成本刚性、实体经济融资让利等多重因素影响，全行业净息差逐年收窄已是普遍现象，城商行群体同样难逃行业大势。在此背景下，厦门银行连续六年净息差回落，是中小城商行集体承压的缩影，并非个体经营失误。面对息差下行难题，该行管理层并未被动等待市场回暖，而是落地一套精细化的资产负债调控方案，从资产、负债两端双向发力筑牢盈利底盘。资产端优化信贷投放结构，收缩收益偏低的票据贴现业务，稳步抬升高收益对公信贷投放占比，全年对公贷款日均占比较上年提升4个百分点；负债端聚焦低成本活期存款沉淀，依托场景金融、交易银行服务拓展结算类资金，全年活期存款日均占比提升2.4个百分点，带动存款平均付息率下行38BP，精准压降负债成本，用精细化管理对冲息差收缩带来的盈利压力 。这套调结构举措成效已在2026年一季度兑现，当期该行营收同比大增25.05%，利息净收入、非利息收入同步实现两位数增长，净息差结束连续下行态势迎来止跌企稳，转型红利初步落地。
市场关注度较高的拨备覆盖率调整，实则是该行结合自身资产质量、顺应监管动态拨备导向做出的合规经营选择。按照国内银行业监管规则，拨备覆盖率设置150%监管红线，银行在资产质量稳健、拨备储备充足的前提下，可依据逆周期管理要求动态优化计提比例，将超额拨备回归合理区间，既是监管鼓励方向，也是银行业常态化经营操作。2025年末厦门银行拨备覆盖率仍超310%，即便较上年回落79.32个百分点，指标依旧大幅高于监管底线与多数同业均值，充足的风险准备金足以覆盖潜在不良隐患，下调超额拨备增厚当期利润，本质是盘活存量风险储备、释放信贷投放动能，腾出更多金融资源投向小微、科创、绿色等实体经济重点领域 。从资产质量数据佐证，该行近两年不良贷款率常年低于1%，2026年一季度不良率回落至0.72%，资产质地稳居上市城商行第一梯队，也是其具备优化拨备空间的核心底气。
信贷投放结构的迭代升级，是厦门银行锚定服务实体本源的直观体现。面对居民消费信贷阶段性需求走弱、个人按揭提前还款增多的市场环境，该行顺势调整信贷资源分配节奏，适度收缩承压的个贷投放，把信贷重心向产业政策扶持领域倾斜。年报显示，2025年对公贷款全年增幅接近18.4%，其中科创贷款同比上涨44.55%、绿色贷款增速高达68.55%，民营企业贷款占全部对公贷款比重突破五成，普惠小微贷款占比超35%，两项指标在省内城商行中位居前列。依托厦门对台前沿的区位禀赋，两岸金融更是该行独一无二的核心竞争力，全年台企授信户数增长22%、台企贷款余额暴涨56%，台胞信用卡、闽台安居贷等特色产品持续迭代，台胞台企金融服务规模稳居福建省首位，差异化赛道有效避开同质化价格竞争，开辟全新营收增长点。
资本实力建设方面，受信贷规模持续扩容、信贷投放大幅增长影响，资本消耗速度随之加快，各项资本充足指标阶段性低于城商行行业均值，是区域银行扩表进程中的常见难题。对此银行已明确后续补充规划，一方面依靠经营利润内生留存补充核心一级资本，另一方面持续探索多元化外源资本补充工具，优化资本补充渠道，匹配后续实体经济信贷投放需求。
2026年初接连落地的三张百万级监管罚单，客观暴露出部分分支机构在贷前风控、收单业务内控、员工精细化管理上仍存短板，也成为该行内控升级的倒逼契机。据公开信息，罚单落地后厦门银行迅速启动全辖分支机构业务排查整改，梳理信贷全流程风控漏洞，完善分支机构考核与内控约束机制，以监管处罚为契机补齐内部管理短板，实现合规经营提质。
从全年经营成果来看，2025年在行业整体盈利承压环境中，厦门银行营收、净利润双双保持正向增长，摆脱上一年度增收不增利困境；经营现金流大幅改善，亏损规模由上年43.16亿元收窄至11.11亿元，现金流造血能力稳步修复。立足闽台区位、深耕本土实体经济、深耕细分特色赛道的发展逻辑，正在持续兑现成长价值。
站在行业转型的关键节点，国内银行业告别粗放规模扩张、迈入精细化高质量发展已是定局。厦门银行依托地缘特色持续错位竞争，以资产负债精细化管理破解息差困局，以实体深耕打开增长空间，虽短期仍要消化行业周期带来的各类挑战，但随着各项转型举措持续落地、一季度经营数据迎来拐点，未来有望依托差异化优势，在城商行转型浪潮中持续稳健前行。
