摘要：近日，贵阳银行发布2024年三季度财报显示，该行前三季度实现营业收入109.37亿元，同比下降4.42%；归属于母公司股东的净利润39.7亿元，同比下降6.81%，是目前已披露三季报的城商行中唯一业绩“双降”的银行。
近日，贵阳银行发布2024年三季度财报显示，该行前三季度实现营业收入109.37亿元，同比下降4.42%；归属于母公司股东的净利润39.7亿元，同比下降6.81%，是目前已披露三季报的城商行中唯一业绩“双降”的银行。
如果拉长时间维度来看，自2023年中报以来，贵阳银行已连续六个季度营收、归母净利“双降”，其中归母净利润更是出现了八个季度连续下滑，归母净利润已不及2019年的43.06亿元。
业绩依赖利息收入 净息差收窄冲击较大
净息差收窄是银行业绩下滑的重要原因，贵阳银行对利息收入的依赖程度较高。该项业务占比一度接近90%，今年前三季度虽降至79%，但占比仍较高。而报告期内，该行净利差和净息差分别为1.76%和1.8%，较上年同期分别减少0.24个百分点和减少0.34个百分点。
受净息差收窄影响，前三季度，贵阳银行利息净收入为86.71亿元，同比减少15.61%。相比之下，前三季度，贵阳银行实现非利息净收入22.66亿元，较上年同期增长94%，非利息净收入在总营收中的占比为20.72%%，较上年末上升10.65个百分点。
对于业绩下滑，贵阳银行解释称，主要是受让利实体经济、调整资产结构、市场利率持续下行等因素影响，净息差有所收窄。
不过净息差收窄是当下商业银行普遍面临的问题。实际上，贵阳银行的净息差表现好于行业平均水平。国家金融监督管理总局数据显示，截至2024年二季度末，我国商业银行净息差为1.54%。
显然，在净息差收窄之外，贵阳银行业绩下滑，还存在自身原因。从近年来监管处罚中便可以看出，贵阳银行经营管理、内控合规方面存在诸多不足。
内控合规堪忧 贷款管理失守招致损失
今年9月18日，贵阳银行一日之内连收五张罚单，其中有三张罚单处罚事由竟然是员工盗窃、职务侵占。
罚单显示，贵阳银行安顺分行因内部控制薄弱，发生员工盗窃、职务侵占等违规行为，被罚款20万元。时任贵阳银行安顺分行党委书记、行长谭玉华对贵阳银行安顺分行内部控制薄弱事项负有责任，被警告；时任贵阳银行安顺分行营业部综合柜员潘璐诗对贵阳银行安顺分行发生员工盗窃、职务侵占事项负有责任，被禁止终身从事银行业工作。
而贵阳银行双龙航空港支行则因贷款管理不到位，被罚款30万元；时任贵阳银行双龙航空港支行行长梅宗贵，对上述事项负有责任，收到警告处罚决定。
今年以来，贵阳银行已多次被监管处罚，处罚事由多与贷款管理有关。比如，六盘水分行因贷款管理不规范和办理无真实贸易背景被处罚超150万，黔东南分行因保理融资背景真实性审查严重不尽职、经营性贷款违规流入房地产领域等原因被罚70万。8月份，贵阳银行遵义分行未履行有关风险管理措施”等三项违规，被罚款47万元。到了9月和10月，修文支行和贵州行再次被监管处罚，原因均为贷款管理不到位。
在今年9月份，贵阳银行还有两年高管因为受贿罪被判刑。据法院判决书显示，贵阳银行金融部原总经理黄某丰及投资银行部原总经理张某蜀二人还因犯受贿罪，分别被判处有期徒刑11年、有期徒刑10年。从法院判决来看，二人均存在利用职务便利为相关人员在项目上提供关照，在办理贷款方面谋取利益等违法犯罪行为。
在贷款管理上失守，是银行不良贷款的主要来源，而贷款损失则会直接减少利润。贵阳银行已出现过因为贷款管理不到位而遭受损失情况。
今年7月份，贵阳银行披露了一起3.15亿元的诉讼纠纷，结果因为被执行人未有可供执行的财产，法院裁定终结本次执行。据公告，2013年12月，贵阳银行瑞南支行曾向贵州九州名城房地产开发有限公司金额5亿元、期限3年。然而到期后，九州名城却未能偿还全部全部欠款。2021年，贵阳银行请求法院判令被告九州名城立即偿还债权本金3.15亿元，及按合同约定计算的利息、罚息、复利、违约金等7563万元，总计金额近4亿。贵阳银行的请求获得法院支持，2023年4月，贵阳银行在收到相关案件的终审判决书后，向贵阳市中级人民法院申请执行。
然而，经穷尽财产调查措施，贵阳市中级人民法院认为，被执行人九州名城、周韶斌、周伟刚已发现的财产均已处置完毕，未发现被执行人有其他可供执行的财产，被执行人暂无财产可供执行，裁定终结本次执行程序。贵阳银行对该笔债权本金全额计提减值准备。
类似的案件还在发生，今年年初，贵阳银行发布公告，称旗下双龙航空港支行因16亿元银行信贷未能如期收回，正在起诉贵州国际商品供应链管理有限公司。贵阳银行双龙航空港支行正是9月份因为贷款管理不到位被罚的那一家。(内容来源|远见资本局）
