中访网数据 上海毕得医药科技股份有限公司（以下简称“毕得医药”）近日发布《内部审计制度》，进一步规范公司内部审计工作，提升审计质量，完善公司治理结构。该制度明确了审计部的职责与权限，强调其独立性，并对审计程序、信息披露及档案管理等方面作出详细规定。
根据制度，毕得医药设立审计部，直接向董事会负责，并在审计委员会的监督指导下开展工作。审计部的主要职责包括评估内部控制有效性、审查财务信息真实性、监督反舞弊机制运行等。公司要求审计部至少每季度向审计委员会报告一次，重点关注对外投资、关联交易、信息披露等高风险领域。
制度规定，审计部在发现内部控制重大缺陷或风险时，需及时上报，董事会须向证券交易所披露相关情况。此外，公司需在年报中同步披露内部控制自我评价报告及会计师事务所的内部控制审计报告（如有）。
毕得医药强调，内部审计人员需保持独立性，并具备专业能力。公司将为审计部提供必要资源，确保其有效履职。对于违反审计制度的行为，公司将视情节轻重追究责任，构成犯罪的将移送司法机关。
该制度自董事会审议通过之日起生效，标志着毕得医药在合规管理与风险控制方面的进一步强化，有助于提升公司透明度和投资者信心。
