中访网数据 健康元药业集团股份有限公司（股票代码：600380）于近日发布了《2025年度风险管理与内部控制评价报告》。报告基准日为2025年12月31日。根据评价结果，公司董事会确认，截至评价基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。同时，公司也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。报告期内，公司内部控制审计意见与公司自我评价结论一致。
该评价工作依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引进行，覆盖了公司及其所有主要子公司，评价范围涵盖了组织架构、发展战略、资金活动、采购销售、研发管理、质量控制、资产管理、财务报告等主要业务和事项，并重点关注了销售、采购、研发、质量等高风险领域。公司采用了个别访谈、穿行测试、抽样等多种方法实施评价，并依据既定的定量与定性标准对内部控制缺陷进行认定。定量标准方面，例如，将可能导致合并错报金额达到或超过合并报表税前利润5%的缺陷认定为财务报告内部控制重大缺陷。报告显示，2025年度内，公司未发现需整改的财务报告及非财务报告内部控制重大或重要缺陷。自评价基准日至报告发出日期间，亦未发生影响内控有效性结论的因素。
