摘要：8月26日，中国货币网公开唐山银行2024年上半年信息披露报告，报告显示，上半年唐山银行的营业收入为32.69亿元，净利润为19.39亿元，
8月26日，中国货币网公开唐山银行2024年上半年信息披露报告，报告显示，上半年唐山银行的营业收入为32.69亿元，净利润为19.39亿元，分别较去年同期增加11.11%、15.83%。截至6月末，该行的资产总额为3315.06亿元，负债总额为3009.96亿元，分别较年初增加8.21%、8.23%。
近几年，唐山银行发展迅猛，规模增长和经营业绩都十分可观。2023年年报发布时，该行还被部分媒体称赞为“净利率堪比茅台”，今年上半年，该行的净利率进一步从2023年的48.88%提升至59.31%，已经高于杭州银行、江苏银行、沪农商行、南京银行等一系列A股银行的同期净利率。
优秀业绩的背后，不可忽视的是，唐山银行的经营发展也存在利息净收入下行、信贷业务集中度过高、信贷投放失衡等问题，这些问题的存在，无疑给唐山银行的健康发展增添了隐忧。
利息净收入下跌，公允价值变动支撑营收增长
尽管从整体营收来看，今年上半年唐山银行的业绩是更上一层楼了，但拆解下来，在营收端，该行的利息净收入出现罕见下滑。上半年，唐山银行的利息净收入为23.37亿元，同比减少了1.89%。
利息净收入是该行的营收大头，过去5年，该行的利息净收入一直是正增长的。据联合资信披露，2021年-2023年，唐山银行的净息差依次为1.64%、1.83%、1.97%，在银行业息差普遍收窄的情况下，唐山银行的净息差逆势上行，这也被视为唐山银行盈利能力增强的一大力证。
与往年进行对比，可以发现，该行利息净收入下滑的最主要原因，是利息支出出现了大幅增长，上半年支出了36.98亿元的利息，比去年同期多出了5.76亿元，超过了利息收入的增额，也比2022年上半年的同比增额1.5亿元多。在负债规模增幅与资产增幅差不多的情况下，利息支出大幅增加，或许与该行的存款结构有一定关系。
唐山银行的负债主要由客户存款贡献，存款在总负债中的占比接近80%，而该行的存款又以定期存款为主。截至去年末，该行的定期存款余额为1674.14亿元，占总存款的76.56%，占总负债的60.2%。
从小红书等社交论坛的相关讨论来看，唐山银行的定期存款利率一直都偏高。7月24日，有用户在笔记中展示的截图显示，该行3年期20万元大额存单的年利率还有2.9%，整存整取3年期的利率也有2.8%。不过，8月27日再登录唐山银行APP查看，该行的3年期20万元大额存单的年利率已经下降到了2.6%，整存整取3年期年利率也只有2.5%了，应该是唐山银行在压降定存利率，减少利息端成本。
除了利息净收入，该行的手续费及佣金净收入也减少了14.29%，只有0.42亿元。在利息净收入和中收业务净收入双双下行的情况下，唐山银行的公允价值变动收益出现了330.26%的同比增长，上半年收益为3.27亿元，另外，投资收益也同比增加34.94%至5.6亿元，最终促使营收实现双位数增长。
保证贷款占比较高，小微贷款占比较低
一直以来，围绕唐山银行最大的争议点，便是该行贷款端存在的“垒大户”争议。尽管唐山市多年来一直保持河北省经济总量第一，但唐山银行不管是资产规模还是贷款规模，都没能在同等级的河北省城商行里排到第一。
以各家银行的2023年报为参考，2023年末，唐山银行的资产总额为3063.53亿元，低于张家口银行和廊坊银行，贷款总额为1559.98亿元，低于张家口银行、廊坊银行和沧州银行。同时点，唐山市的金融机构各项贷款余额为10188.1亿元，唐山银行在唐山地区的贷款市场占有率为16.87%。
这或许与唐山银行的信贷资产投向有一定关系。在联合资信出具的对唐山银行的2024年主体信用评级报告里提及“政信类贷款规模较大”“2023 年贷款主要投向唐山地区的国有企业”等。
截至2023年末，唐山银行的抵押贷款和质押贷款分别占比10.22%、8.46%，而信用贷款和保证贷款则分别占比15.31%、66.01%。这还是唐山银行为了提高风险缓释能力，压缩信用贷款规模后的结果，2022年末，该行的信用贷款占比为27.09%，抵质押贷款合计只有16%。
客户集中度方面，去年末，该行前十大贷款客户合计贷款余额为232.95亿元，占贷款余额的14.93%，占资本净额的73.50%，已远超监管红线。对于贷款客户集中度的居高，联合资信的解释是“加大对当地重点领域、重点项目及重要企业的信贷支持力度”。
国有企业经营相对更稳定，这或许也能解释为何唐山银行的不良贷款率能保持在1%以下，良好的资产质量也让该行的信用减值损失计提处于相对较低的位置，最终使该行的净利率远高于其他河北省城商行。
但是，民营经济是唐山市经济增长的主力军、吸纳就业的主渠道、财政税收的主来源，“2023年河北省民营企业100强榜单”唐山市民营企业上榜23家，位列第一。今年1月，唐山市还印发了相关措施，强调要鼓励和支持金融机构加大对中小微企业的信贷投放。唐山银行作为唐山市地方法人银行，截至2023年末普惠贷款余额仅46.47亿元，只占总贷款的2.98%。
值得一提的是，唐山银行现任董事长王卫国在履职前担任过唐山市工程建设造价管理站站长、唐山市地震局局长、路南区区长等职位，从政经验丰富，银行业从业时间较短。
内容来源： 财经野武士
