摘要：在双碳战略纵深推进的当下，绿色金融早已跳出单纯扶持光伏、风电等新能源赛道的固有认知。
出品｜中访网
审核｜李晓燕
在双碳战略纵深推进的当下，绿色金融早已跳出单纯扶持光伏、风电等新能源赛道的固有认知。高耗能传统产业如何褪去灰色底色、完成节能降碳蜕变，成为金融机构必须作答的时代考题。扎根江苏的江苏银行，交出了一份极具样本价值的答卷：跳出传统信贷依赖财务报表、抵押物规模的固有模式，把碳排放数据、转型成效纳入授信核心评判标准，以转型金融为利刃，一边壮大绿色投融资基本盘，一边为钢铁、建材、化工等重耗能行业疏通绿色升级的资金堵点，让金融力量真正融入实体经济低碳变革的肌理之中。
不久前，常州一笔总额3.2亿元的转型金融贷款正式投放落地，让当地一家老牌建材企业迎来技改升级的关键契机。建材行业长期位列高耗能、高排放重点管控行业，生产线能效偏低、余热浪费、污染物治理压力大，是行业普遍痛点。想要完成产线迭代、回收余热资源、实现污染物超低排放，每一项改造都具备投入体量庞大、回报周期漫长、前期现金流承压显著的特点。放在传统信贷审核体系里，这类前期只有投入、暂无新增营收的技改项目，很难凭借流水报表获取足额信贷支持，资金缺口长期桎梏传统制造企业的低碳脚步。
江苏银行常州分行并没有沿用过往重资产、重财报的授信逻辑，而是紧扣央行建材行业转型金融目录规范，为企业定制全周期适配型融资方案。银行团队深度拆解项目建设节奏与资金回流规律，分阶段精准投放信贷资金，保障每一笔款项都落地于设备更新、工艺优化等核心改造环节；同时主动对接地方设备更新、节能技改各类财政贴息政策，通过政策叠加方式切实压降企业综合融资成本。这笔专项贷款的落地，也标志着江苏银行针对灰色产业定制化金融服务模式再度走向成熟。
很多金融机构做绿色金融，习惯于聚焦天然具备低碳属性的绿色新兴产业，却忽略了传统高耗能行业才是双碳目标落地的主战场。江苏银行很早就意识到，绿色金融的核心使命，既要培育绿色增量，更要盘活低碳存量，助力传统产业由灰转绿才是转型金融的核心内核。为了建立标准化、可落地的转型评判体系，该行早在2023年便率先发布全行转型金融顶层框架文件，清晰划定重点支持领域、企业转型认定标准、减排成效考核办法以及信息披露规则。
依托这套顶层设计，江苏银行逐步搭建起覆盖多类高耗能行业的专属服务体系，将建材、钢铁、化工、造纸、纺织、高端机械制造尽数纳入服务版图。落地成果持续涌现：2025年先后落地江苏首笔造纸行业转型专项贷款、面向新材料企业的ESG挂钩授信产品，2000万元授信额度绑定企业环境治理表现，用市场化机制倒逼企业主动减排。一系列项目层层递进，勾勒出该行从单点突破到全行业覆盖的转型金融发展路径。
截至2025年末，江苏银行绿色投融资总规模突破7200亿元，绿色信贷占比在央行直管全国性商业银行中稳居前列。庞大数字的背后，是该行十余年持续深耕绿色金融的战略定力，以及双轨并行的发展布局。早在2013年，绿色金融就被确立为全行特色化核心发展方向；2015年专门设立绿色金融事业部，完成专业化架构搭建；2017年正式采纳赤道原则，成为国内城商行里首家入局者；2021年再度接轨国际标准，加入负责任银行原则，一举成为国内首家双重国际绿色标准落地的城商行。迈入2026年，该行更进一步，以中方牵头机构身份联动伦交所集团，在伦敦气候周发布中英转型金融合作报告，将国内传统产业低碳改造的金融实践经验推向国际舞台。
战略落地离不开组织架构的强力支撑。江苏银行将绿色金融部升格为总行一级部门，高层组建专属绿色金融管理委员会，各分支机构配齐专职绿色金融团队与岗位人员。独创的“五单原则”成为业务高速推进的制度保障：单独划定绿色信贷投放额度、专项划拨业务资源费用、开辟独立审批绿色通道、差异化设定风险权重、配套专属人力配置，从资源、流程、风控多个维度，为绿色业务扫清内部壁垒。
产品矩阵的多元化创新，是银行赋能双碳的核心抓手。江苏银行打造覆盖九大业务板块的集团化绿色金融产品体系，区分传统绿色金融与转型金融两大场景精准发力。针对转型企业推出ESG挂钩贷款、碳账户绑定授信、碳足迹联动融资等创新产品，构建起“减排越好、利率越低”的正向激励机制；面向新能源、生态治理等绿色业态，落地环保贷、光伏贷、苏碳融、绿票e贴等本土化特色产品，先后诞生全国首单ESG挂钩贷款、再贷款配套碳账户专项贷款、省级EOD生态开发项目融资等多个标杆案例，持续填补绿色金融产品的市场空白。
数字化赋能，是江苏银行绿色金融区别于同业的鲜明标签。自主研发的“苏银绿金”系统搭建起一体两翼架构，依靠智能模块简化业务流程，依托数据舱沉淀行业与企业碳排放数据，借助驾驶舱实现全行绿色业务动态管控，自动完成项目绿色属性判定与环境效益测算，实现客户精细化分层运营。该行还联合中央财经大学共建商业银行专属ESG评级体系，率先实现信贷客户ESG智能评估上线；依托企业碳账户体系，对企业全流程碳排放强度、总量、减排进度进行常态化核算追踪，为信贷审批从“看报表”转向“看碳排”提供扎实的数据支撑。
从常州建材企业3.2亿元技改融资的单点落地，到七千二百亿绿色投融资的全域布局；从单家企业的产线节能改造，到江苏全域高耗能行业的系统性绿色重塑，江苏银行重构了商业银行服务实体经济的评判标准。当财务报表不再是信贷准入的唯一标尺，碳排放数据、转型成效、ESG表现成为重要授信依据，金融资本便跳出了逐利的单一属性，成为驱动产业低碳迭代的源头活水。
双碳建设从来不是一场短期的政策跟风，而是贯穿产业升级、金融变革的长期系统性工程。传统产业的绿色转型道阻且长，资金痛点、转型标准、成效量化都是行业共性难题。江苏银行依靠顶层战略布局、标准化转型金融框架、多元化创新产品与数字化碳管理体系，走出了一条适配本土产业实情的金融赋能路径。未来，随着转型金融标准持续完善、碳账户应用不断深化，以江苏银行为代表的金融机构，还将继续用金融标尺丈量产业低碳之路，持续为传统产业褪去灰色、向绿生长注入源源不断的金融动能。
