摘要：现在的金融行业也卷的厉害，虽然本身未必自愿参与，但资本市场审视的眼光，不免将他们在行业内排排坐、论论价。
现在的金融行业也卷的厉害，虽然本身未必自愿参与，但资本市场审视的眼光，不免将他们在行业内排排坐、论论价。
银行更是如此，除了五大行的地位难以撼动，股份行、城商行、农商行，都会分门别类、不同指标地审视一番。这不，前段时间2022年年报已发布，江苏银行超越北京银行，坐上了城商行业绩第一把交椅，就刺激了股票一波上涨。
几家欢乐几家愁，当初和江苏银行业绩不分伯仲，甚至优于前者的上海银行，却因为近来业绩下滑而被市场看空。
就在近日，上海银行股东上工申贝就拟减持不超过190.5万股；此前，香港中央结算有限公司在去年四季度减持了2720万股，今年一季度又减持了1050万股。
对于上海银行的审视，除了业绩下滑、经营指标恶化之外，其内控与合规问题也十分突出。
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领年内最大罚单，董事长金煜8年任职违反回避要求
今年4月28日，国家外汇管理局上海市分局对上海银行开出行政处罚决定书，对其在结售汇、外币理财、内保外贷、外汇市场交易领域的部分违法违规行为给予警告，处罚款9834.5万元人民币，没收违法所得19.9万元人民币，罚没款合计9854.4万元人民币。同时，该行三名相关责任人被给予警告及罚款。
据了解，这是年内银行业开出的最大罚单。
对此，上海银行表示本次处罚涉及的业务主要是发生在2019-2021年期间，只是对部分业务按办理的时间进行了追溯。
事实上，上海银行近年来频繁收到大额罚单，暴露了银行内控机制不健全等问题；据Wind数据统计，上海银行近五年已经被罚超1.46亿元。
除了因业务违规被监管部门频频处罚之外，上海银行也是上海市内被消费者投诉最多的银行之一。据上海银保监局披露数据，2022年，上海银行消费者投诉量为885件，位列辖内中资法人银行首位。
此外，值得注意的是，上海银行不仅在业务层面存在违规高发、内控风险高企的情况，在人事管理和回避制度等公司治理方面同样存在较大的短板。
以现任董事长金煜为例，公开信息显示，2011年7月金煜从建设银行上海分行副行长任上，到上海银行赴任行长；
2015年2月，金煜的搭档、时任上海银行董事长的范一飞升任央行副行长，上海银行董事长一职由金煜接任。
至今，金煜已担任上海银行董事长超8年。
金煜董事长超8年的同一职位任职，违反了银保监会关于“7年轮岗期限”的监管要求。
2019年12月份，原中国银保监会印发了《关于银行保险机构员工履职回避工作的指导意见》（以下称指导意见），该指导意见明确指出，要对关键人员和重要岗位员工严格实行轮岗要求，其中轮岗期限原则上不得超过7年。
对于该指导意见的落地实施，银保监会在文件中也做了着重强调。“各机构应对履职回避情况进行摸排清理，按照‘管住增量、消化存量’的原则，严禁在岗位调整、职务晋升等环节新发生应回避未回避情形。制定回避工作分步实施计划并严格做好实施。存量任职回避问题原则上于2022年底前清理完毕。
显然，金煜董事长的超长期任职，并不符合银保监会监管的相关要求。至于是否寻求了豁免，并无相关公开信息。
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业绩止不住下滑，关键财务指标恶化
资本市场对上海银行的看空，则是源于业绩的下滑和关键财务指标的恶化。
从近期财报来看，上海银行2022年营收531.1亿元，同比下滑5.54%，到了一季度，营收下滑幅度扩大至7.12%，为132亿元；
如果横向来看，上海银行2022年的营收表现，在42家A股银行中排倒数第五，也是长三角地区唯一一家营收负增长的银行；
归母净利润方面，增速也在下滑。2022年同比仅增1.08%，较2021年的5.54%下滑了4.4个百分点，利润增速在长三角上市银行中也基本垫底。
如果拆分来看，上海银行的多项主营业务都出现了萎缩状态。
2022年的531亿元营收中，利息净收入为380亿元，占比71.6%，对利息收入的依赖度相当高，但利息净收入同比已经跌去6.03%；
手续费及佣金净收入下滑的更厉害，2022年仅为64.93亿元，同比大跌28.23%；投资收益同样出现了下滑，同比微跌1.63%。
从各项业绩来看，显然是主营业务欠收、创新性业务下降更大。
一季度业绩数据同样也不好看，除了总营收下滑幅度扩大之外，利息净收入同比下滑11.72%、手续费及佣金净收入下滑15.7%，投资收益更是暴跌76.22%。
显然，上海银行的主营业务都出了恶化的趋势。
一同恶化的还有上海银行的不良贷款及拨备覆盖率。
财报数据显示，2022年其不良贷款为162.94亿元，，同比增加6.53%，到今年一季度，不良贷款规模进一步攀升6.92%至167.75亿元。
虽然上海银行的不良贷款率仍然在1.25%左右，但上海银行的不良贷款规模在城商行中仅次于北京银行，位居第二，且不良贷款率在长三角的城商行中仍然是倒数第二。
特别是公司贷款及垫款的不良率，上海银行在2022年底高达1.56%；按照行业来分析的话，上海银行在2022年底房地产贷款余额接近1300亿元，占整体贷款比例约10%,为投放贷款的第二大行业，但也创造了第二大规模的不良贷款，约33.15亿元，不良率2.56%，仍处于居高不下的状态。
至于不良贷款规模排在第一的“信息传输、软件和信息技术服务业”，则是创下了14.12%的不良贷款率，累计不良贷款约38亿元。
上海银行的风控体系实在是不敢恭维。
值得注意的是，上海银行的资本充足率，2022年年底，资本充足率13.16%，一级资本充足率10.09%，核心一级资本充足率9.14%；
上述三个数据数据在2022年中的时候，还是12.04%、9.9%、8.93%，距离监管要求的8%、6%、5%已经较为接近了。
资本充足率出现下滑态势，但上海银行内生动力不足，只好借助于发债补血，充实资本充足率。年报显示，上海银行在7月完成人民币200亿元二级资本债的发行。
此外，上海银行的拨备覆盖率在业内也并不高，且呈现下滑趋势。2022年底，上海银行的拨备覆盖率为291.61%，同比下滑9.52个百分点；
到今年一季度，拨备覆盖率又下降了4.77个百分点，整体仅高于浙商银行和紫金银行。
由此可见，上海银行的风险系数还是值得关注的。
内容来源：财经九号
作者 | 胖虎
