中访网数据 哈药集团股份有限公司于近日审议通过了新版《内部审计制度》，旨在进一步加强和规范公司内部审计工作。该制度明确了内部审计部门对公司董事会负责，并向董事会审计委员会报告工作的领导机制，强调了内部审计在完善公司治理、促进内部控制有效运行、保障合规经营和防范经营风险方面的重要作用。
根据新制度，内部审计部门的职责涵盖了对公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司的内部控制有效性、财务信息真实性、合规性进行检查评估，并协助建立反舞弊机制。制度要求内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作，年度结束后提交年度审计工作报告。对于发现的内部控制缺陷或重大风险，内部审计部门需及时报告并督促整改。
制度同时规范了内部审计机构的设置、人员配备、职业操守、回避原则以及履行职责所需的各项权限，以确保审计工作的独立性和有效性。审计工作程序细分为准备、实施、报告和后续审计四个阶段。公司强调将建立健全审计发现问题整改长效机制，并将审计结果和整改情况作为考核、任免、奖惩相关领导人员的重要参考。
对于违反规定的行为，制度明确了相应的责任追究条款。此次内部审计制度的修订与完善，体现了哈药集团强化内部监督、提升风险管理水平的决心，有助于保障公司持续健康稳定发展。
