中访网数据 山东新华制药股份有限公司于2025年12月31日召开第十一届董事会2025年第二次临时会议，审议通过了新版《内部审计制度》。该制度旨在加强公司内部审计工作，提升审计质量，以充分发挥内部审计在风险控制与公司治理中的作用。核心内容包括明确内部审计部门在董事会审核委员会领导下的独立地位与职责权限，规定其需对公司及重要子公司的内部控制、财务信息真实性及经营活动效率等进行审计评估。制度强调内部审计部门需至少每季度向董事会或审核委员会报告工作，并特别指出其在反舞弊机制中的协助作用，要求对发现的相关重大问题线索立即报告。此外，制度还细化了审计工作程序、结果运用及责任追究机制，要求被审计单位负责人承担整改第一责任，并将审计结果作为考核、任免干部的重要依据。此次制度修订是公司完善内部监督体系、强化合规管理的重要举措。
