中访网数据 中国南方航空股份有限公司于2026年3月30日发布了2025年度内部控制评价报告。报告基准日为2025年12月31日。根据评价结论，公司董事会认为，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，亦未发现非财务报告内部控制重大缺陷。报告期内，公司对发现的内部控制一般缺陷进行了积极整改。
本次内部控制评价范围广泛，涵盖了公司治理层面及18个主要业务流程，包括销售、资产管理、资金管理等。纳入评价范围的单位资产总额占合并报表资产总额的97.5%，营业收入合计占比达99.6%。2025年，公司重点关注了“三重一大”、采购管理、销售管理等高风险领域，并加强了对新设子公司及重要参股公司的监督管控。
公司内部控制缺陷认定标准与以前年度保持一致，区分财务报告与非财务报告内部控制，并设定了定量与定性标准。报告强调，内部控制的目标是为公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告真实完整及提升经营效率提供合理保证，但也存在固有局限性。自评价报告基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
