摘要：接棒董事长一职挑起渝农商行大梁的隋军，将如何出招？
记者丨 张飞涛
通讯员 丨 陈煜
出品丨鳌头财经
时隔两年半，国内农商行头部银行重庆农村商业银行股份有限公司（简称“渝农商行”，601077.SH、3618.HK）又换帅。
10月17日，渝农商行发布公告，董事长谢文辉因工作调动辞职。与此同时，行长隋军接任董事长一职。
渝农商行运营总体稳健，资本充足，资产质量相对较好。今年上半年，公司不良贷款率（简称“不良率”）1.19%，与上年持平。
近年来，在利差收窄的背景下，渝农商行营业收入变动趋势与行业基本一致。但是，2022年至今年上半年，该行营业收入持续下降，而归母净利润反而持续增长。
备受关注的是，今年上半年，渝农商行归母净利润73.58亿元，同比增加3.72亿元。净利增加靠的降本。上半年，该行职工薪酬一项减少7.82亿元，人均减薪约5万元。
渝农商行存在的内控不足问题，有待进一步完善。
时隔两年半董事长换了
万亿农商行换帅了。
根据公告，近日，渝农商行收到该行董事长谢文辉提交的书面辞职信，因工作调动，谢文辉辞去董事长、执行董事等职务。
出生于1972年的谢文辉，在金融系统工作多年，是渝农商行的“老将”。公开资料显示，重庆大学研究生毕业后，谢文辉进入工行系统。2007年初，谢文辉从国有大行转向地方，迈入重庆市农村信用联社大门。2008年，渝农商行在原重庆市农村信用社和农村合作银行基础上组建成立，谢文辉出任渝农商行科技部副总经理、总经理，成为该行科技信息建设的带头人。
2011年6月，谢文辉升任渝农商行副行长。2年后，年仅41岁的谢文辉正式出任重庆农商行党委副书记，获聘为该行行长。
在谢文辉担任行长期间，2019年10月，渝农商行完成在上交所主板上市，成为全国首家A+H上市的农商行。
2022年4月，担任渝农商行董事长15年的刘建忠到龄辞任，谢文辉接棒，成为渝农商行掌舵人，直到此番调任。
在渝农商行，谢文辉工作了18年，其中，担任行长近10年，在董事长任上两年半。
2013年底，渝农商行总资产5020.06亿元，到今年6月底，总资产达到1.51万亿元，超过沪农商行，成为中国头部农商行。这也意味着，谢文辉担任主要管理者以来，该行总资产增加逾万亿元。
1.51万亿的农商行换帅，引发业内高度关注。
谢文辉的下一站已经确定。重庆渝富控股集团（简称“渝富控股”）发布的消息显示，谢文辉已经以“党委书记、董事长”身份出席了多项活动。
重庆渝富控股成立于2004年，被誉为重庆国企“一哥”。渝富控股全资子公司渝富资本注册资本达100亿元，控参股重庆银行、重庆农商行、西南证券等30家各类企业。
目前，渝富资本持有渝农商行8.7%的股份，是第二大股东。
渝农商行已经完成了新旧交接。接班谢文辉的是行长隋军，他是建行出身，2008年加入渝农商行。2013年，隋军曾转任重庆汽车金融有限公司董事长，2016年任重庆银行副行长。2023年，隋军重回渝农商行，担任行长。
减收却增利靠的是降薪？
作为头部农商行，渝农商行的经营业绩表现不俗，背后或有隐情。
根据今年上半年财报，渝农商行实现营业收入146.73亿元，同比下降1.30%；归母净利润73.58亿元，同比增长5.33%。
“减收增利”，这样的现象，渝农商行已经持续了两年半。2022年、2023年，该行实现的营业收入分别为289.91亿元、279.56亿元，同比下降6%、3.57%；归母净利润分别为102.76亿元、109.02亿元，同比增长7.49%、6.10%。
渝农商行2019年在A股上市，2021年营业收入达到巅峰，此后不断回落，而归母净利润则是不断创新高。2021年，营业收入为308.42亿元，同比增长9.42%。
在息差收窄的背景下，银行业普遍存在经营压力，部分银行借助非利息收入提振收入。
2022年、2023年，渝农商行利息净收入分别为254.14亿元、243.93亿，同比下降3.17%、7.52%，占营业收入的比重分别为87.63%、84.04%。非利息收入分别为35.86亿元、44.63亿元，均低于2021年的46.07亿元，占营业收入的比重分别为12.37%、15.96%。
行业排名第二的沪农商行，2022年、2023年营业收入分别为256.27亿元、264.14亿元，持续增长；利息净收入分别为207.54亿元、207亿元，同比变动7.14%、-0.26%，占营业收入的比重分别为80.98%、78.37%；非利息收入分别为48.73亿元、57.14亿元，占营业收入的比重为19.02%、21.63%。
对比发现，沪农商行的利息净收入下降幅度低于渝农商行，非净利息收入占比明显高于渝农商行。
今年上半年，沪农商行的营业收入为139.17亿元，同比微增0.23%；归母净利润69.71亿元，同比增长0.62%，二者变动基本匹配。
渝农商行为何会出现“减收增利”现象呢？降本增效！降的是员工成本。
今年上半年，渝农商行业务及管理费37.01亿元，同比减少9.37亿元，降幅20.21%。
渝农商行持续提升精细化管理水平，积极优化资源配置，多措并举降本增效，其他一般及行政开支11.82亿元，同比减少1.58亿元，降幅11.76%。此外，优化调整补充医疗保险计划，员工精算成本相应有所下降。
今年上半年，该行职工费用21.29亿元，同比减少7.82亿元，降幅26.87%。其中，工资、奖金和津贴15.31亿元，同比减少4.62亿。员工福利、社会保险费和住房公积金6.31亿元，同比减少4%。
截至今年6月末，渝农商行员工总数为14592人，以此计算，上半年，员工平均薪酬14.59万元。去年同期，员工总数1484人，平均薪酬19.61万元。若由此粗略计算，今年上半年，渝农商行员工平均降薪5.02万元。
2021年至2023年，该行职工费用分别为54.99亿元、56.40亿元、57.35亿元，逐年增加。
对比之下，今年上半年，沪农商行的职工费用是增长的，职工费用为28.32亿元，同比增加0.29亿元。
频接罚单内控亟待完善
渝农商行的内控不足，亟待进一步完善。
今年8月2日，据重庆市纪委监委披露，对重庆农商行原党委委员、副行长舒静严重违纪违法问题进行了立案审查调查。
官方披露，舒静涉及“三宗罪”，即对放贷审核把关不力；违反竞业禁止义务中饱私囊，利用职务便利非法经营同类营业，获取巨额非法利益；将金融资源作为“自留地”，挪用公款，收受贿赂，数额巨大。
2008年，舒静加入重庆农商行，直至今年3月28日解聘，工作时间长达16年。
银保监会网站曾披露，重庆农商行永川支行长陈波存在利用职务之便受贿的违法违规行为，被禁止终身从事银行业工作。
上述管理人员违法犯罪，涉及利用职务之便放贷、挪用公款等非法活动，是渝农商行内控不足的体现之一，在渝农商行经营层面，也屡现内控问题。
今年5月6日，国家金融监管总局官网披露，万州监管分局对渝农商行万州分行作出一份行政处罚，因贷款“三查”不到位，对其处以30万元罚款。（贷款“三查”，一般指贷前调查、贷时审查、贷后检查）
今年2月19日，万州监管分局还对贷款“三查”不尽职的渝农商行梁平支行处以65万元罚款。
2023年，渝农商行合川分行、酉阳支行被监管部门分别罚款120万元、105万元，违法行为均为贷款“三查”不到位，贷款资金被挪用。
备受关注的是，2022年，渝农商行被罚款1285万元，多名相关责任人也被警告、罚款，涉及九项违法违规行为。
根据原中国银保监会重庆监管局官网披露，渝农商行存在的违法违规行为包括：超需求发放流动资金贷款形成风险；掩盖不良贷款；拨备覆盖率指标虚假，贷款减值准备不足；向政府融资平台公司发放贷款；同业授信调查及审查审批不尽职，部分业务出现风险等。
2022年，该行还因个人经营性贷款未按规定受托支付、未按照规定履行客户身份识别义务等违法行为等，相继被罚款80万元、255万元。
渝农商行已经完成了一次人事大换血，去年以来，副行长高嵩、王敏、董路，先后因为工作调动、到龄退休等辞职，副行长舒静被查，副行长周国华、谭彬、张进任职资格获得监管批复。
接棒董事长一职挑起渝农商行大梁的隋军，将如何出招，带领渝农商行坐稳行业龙头之位，并高质量发展，备受市场关注。
