来源：商讯社
撰文：李怡然
据了解，厦门国际银行是目前国内唯一一家未上市的万亿级城商行。随着三季度报的披露逐渐接近尾声，厦门国际银行也在10月27日晒出了自己的“成绩单”。
从披露的财报来看，前三个季度，厦门国际银行营收与净利润双双同比下滑。值得注意的是，年内收到的千万罚单涉及的经营管理问题较为突出，内控合规化成为厦门国际银行不得不面对的一个重要问题。
第三季度亏损约7.21亿
资料显示，厦门国际银行是国内首家中外合资银行，结合厦门国际银行地处的厦门市是福建省的副省级城市，同时是全国首批实行对外开放的四个经济特区之一，区域经济较发达城市，形成了以出口和吸收外资为主的外向型经济。
厦门国际银行一直以来坚持“以内地为主体、以港澳为两翼”的战略布局。“一体”指的是厦门国际银行，“两翼”则是澳门国际银行和集友银行。
财报数据显示，在资产规模方面，截至2023年9月末，厦门国际银行资产总额达到11271.37亿元，较年初增长了390.22亿元，增幅3.59%；其中，发放贷款及垫款金额为6200.18亿元，较年初增长了142.31亿元，增幅2.35%，增速放缓。
在负债端，截至2023年9月末，厦门国际银行负债总额为10387.08亿元，较年初增长了367.53亿元，增幅3.67%；其中吸收存款7426.46亿元，较年初增长了419.36亿元，增幅5.98%，资负规模持续扩增。
在经营业绩上，厦门国际银行前三季度实现营业收入97.11亿元，上年同期实现营业收入126.09亿元，同比下滑22.98%。
从营收结构来看，厦门国际银行的营业收入以利息净收入为主，前三季度实现利息净收入62.30亿元，占总营业收入的64.16%，较上年同期下滑45.86%。
其中，厦门国际银行利息收入298.49亿元较上年同期仅小幅增长1.63%，主要导致利息净收入下滑的原因主要是利息支出的大幅增加，2023年前三季度利息支出为236.18亿元，较上年同期增长了32.23%。
在非利息净收入方面，厦门国际银行前三季度实现手续费及佣金收入9.61亿元，同比增幅598.41%；投资收益实现43.52亿元，同比增幅338.89%，在非利息净收入方面表现较好，但由于占比较重的利息净收入较上年同期下滑较大，营业收入依然呈现负增长的趋势。
因此，厦门国际银行前三季度实现净利润17.35亿元，上年同期实现净利润37.82亿元，同比下滑5.98%。
而对比厦门国际银行半年报，截至2023年6月末，该行实现净利润24.56亿元，而前三季度的净利润反而下降了7.21亿元，表明厦门国际银行在第三季度净利润亏损高达7亿元。
不过，在资本充裕方面，截至2023年9月末，厦门国际银行的资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别为13.22%、10.46%、9.15%，较年初均有所补充，分别上升了1.53、0.11和0.12个百分点，这主要得益于今年以来厦门国际银行发放资本债券补充了一定资本。
千万罚单涉及问题不少
从经营管理来看，《商讯·公司金融》注意到，今年以来，厦门国际银行被监管部门多次处罚，金额合计高达3500.79万元，特别是其中一张千万罚单，涉及问题较多。
1月9日公告显示，厦门国际银行龙岩分行因发放个人贷款和流动资金贷款时强制要求购买保险产品；违规销售理财产品；流动资金贷款贷前调查不尽职；流动资金贷款贷后管理不到位；流动资金贷款贷前调查不尽职、贷后管理不到位五项违法违规行为收到295万元的罚单，处罚日期为2022年12月30日。
1月10日，厦门国际银行收到两张罚单，其中，漳州龙海支行因流动资金贷款贷前调查不尽职，贷后管理不到位被处以50万元罚款；漳州分行则因向借款人转嫁抵押评估费用和抵押物财产保险费、个人贷款贷前调查不尽职、流动资金贷款贷后管理不到位三项违法违规行为收到100万元的罚单，两张罚单处罚日期均为2022年12月29日。
2月24日公告显示，厦门国际银行北京分行因2016年至2020年发放流动资金贷款用于违规领域、同业投资业务资金投向合规性审查失职、项目融资业务资本金到位证明材料虚假、合规要件缺失、发放虚构用途的贷款、浮利分费、置换贷款业务被置换债务虚假、发放流动资金贷款用于处置本行不良贷款且贷款资金被用于投资商业银行股权、贷款风险分类不真实、发放流动资金贷款归还本行逾期风险资产；和2021年6月前个人经营性抵押贷款业务管理不规范、石景山支行个人经营性抵押贷款业务资金用途监控严重失职、亚运村支行个人经营性抵押贷款业务资金用途监控严重失职12项违法违规行为被北京银保监局处以810万元罚款，其余10余民涉案人员受到警告处罚、5万或10万元罚款，处罚日期为2月22日。
无独有偶，5月19日公告显示，厦门国际银行因划型错误，违规收费；财务顾问服务质价不相符；逆程序扣划跨境担保业务反担保资金；循环办理大额存单质押贷款、虚增存贷款；向会计师事务所出具不实回函；与发行人签订补充协议或在发行文件中设置矛盾条款，少计加权风险资产；接受虚假投资底单，少计风险加权资产；为本行发行的信贷资产证券化产品提供刚兑；跨境融资及跨境担保业务内部控制存在较大缺陷；跨境融资利率为0%、内部交易价格不公允；流贷额度测算等贷前调查不尽职，贷后管理流于形式；贷款三查不到位，个人经营贷款被挪用于证券、房地产和民间融资等限制性领域；通过银信合作，违规向房地产项目发放流动资金贷款；贷款三查缺位，未发现申贷材料造假；存贷挂钩；资产分类不准确；通过承诺兜底相关风险、优惠授信等方式承债式盘转不良资产，扩大风险敞口，掩盖资产质量；通过违反会计准则、支付规定等方式延缓、规避跨境担保履约义务；贷款挪用于股权投资；项目贷款用途不规范；向检查组提供隐瞒重要事实的材料20项违法违规行为被罚1381.47万元，并对相关10余名涉案人员处以警告或罚款10万元，值得注意的是，这样一笔千万元大额罚单作出处罚日期在2022年6月28日，和发布日期间隔了将近一年时间。
9月27日公告显示，厦门国际银行因发行收益与实际承担风险不相匹配的结构性存款、贷款风险分类不准确、个别贷款“三查”不到位、个人经营性贷款内控不到位的四项违法违规行为被处罚220万元，其余涉案人员予以警告或罚款5万元。
根据国家外汇管理局厦门市分局披露的处罚信息显示，8月7日，厦门国际银行还因办理企业资本金结汇业务违规；2020年部分未结清内保外贷业务违规的两项原因处以664.30万元的罚款。
消费者服务质量待提升
在黑猫投诉平台上看到，厦门国际银行的信贷管理问题似乎比较突出。
其中有一条7月4日的消费者投诉显示，于2019年7月19日签订的汽车抵押贷款，抵押了汽车绿本，于2022年7月19日还清贷款后，迟迟联系不上厦门国际银行，绿本截至目前仍不知去向，该条投诉目前仍显示处理中状态。
此外，更多的消费者投诉中频繁涉及暴力催收、信息泄露的字眼，其中暴力催收的违规催收还涉及到厦门国际银行旗下推出的“兴安贷”线上个人贷款产品，目前投诉信息仍显示待处理。
据了解，厦门国际银行是目前国内唯一一家未上市的万亿级城商行，早在2007年厦门银行就曾提出过A股上市计划，但由于合资银行外资占比较高未能如愿。2011年，厦门国际银行启动股改，降低外资股权占比，2013年完成改制，将外资股东股权占比压缩至25%的红线内，顺利转制为中资商业银行。
改制后，2016年厦门国际银行就曾向IPO发起冲击，但因增发价格涨至4.8元/股，老股东福建发展高速突然决定放弃本轮增发，IPO再次以失败告终。虽在2018年年报、2019年年报中，厦门国际银行均有透露上市意向。
6月29日，据港交所文件显示，厦门国际银行子公司厦门国际投资向港交所提交上市申请，意味着已经启动上市。
